关于南丰县2005年财政预算执行情况和
2006年财政预算草案的报告（书面）

——2006年3月22日在南丰县第十四届
   人民代表大会第四次会议上

 县财政局局长  吴伟民

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告我县2005年财政预算执行情况及2006年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见：

　　一、 2005年全县预算和县本级预算执行情况

　　2005年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的支持、帮助和监督下，全县广大财税干部职工贯彻落实科学发展观，顽强拼搏，锐意改革，开拓进取，狠抓落实，全县财政工作取得了一系列新成绩。

　　1、财政收入增长迅速，首次跨跃亿元大关。面对农业税全面停征（减收710万元）等政策性不利因素，坚持以招商引资为突破口，借助外力加快培植财源，依法依规强化税收征管，着力做大财政“蛋糕”，全县财政总收入实现历史性的1.0088亿元，首次突破亿元大关。其中：建筑房地产税收快速上升，已接近地方工商税收的50%；契税收入强势增长，一举跃上千万元新台阶；物流业创税大幅上扬，实现税收1357万元。全县正加快形成“建筑房地产税收为主体、企业税收稳步增长、物流业税收异军突起”的财政收入格局。与此同时，财政收入结构进一步优化，质量进一步提高。

　　2、财政实力不断提升，保障能力切实增强。在做大自身收入蛋糕的同时，通过积极争取，我县成功进入了省财政一般性转移支付县行列，新增一般性转移支付280万元、产粮大县补助543万元、革命老区转移支付210万元、生活补贴提高30%补助266万元，同比上年增加补助1200万元以上，全县财政实力有了一定增强，各项支出安排更多、到位更快、增幅更大，较好地实现了“五个确保”。历年欠发的217万元教师工资也在年内全部消化。

　　3、农村税费改革深入推进，统筹城乡全面发展。全面停征农业税，直接减轻农民负担852万元；进一步完善粮食直补、良种补贴和农机购置补贴发放办法，累计发放各类粮补资金 704.6万元（粮食直补369.3万元、良种补贴334.4万元、农机具购置补贴0.9万元），各项惠农政策落到实处。在继续扶危救困的基础上，切实加大了支持农村文化、卫生事业发展的力度，新增农村文化专项经费46.7万元，投入农民医疗各项资金283.7万元，全面推行了新型农村合作医疗试点。同时，新增乡镇转移支付170万元（每个乡镇10万元）和村级转移支付176万元（每个村1万元），乡村财政、财务情况有了明显改善，有力地巩固了基层政权。

　　4、以人为本兴办实事，和谐理财促进发展。坚持以人为本原则，围绕“和谐创业、加快发展”目标，发挥财政“四两拨千斤”的作用，切实加大对各项事业的支持力度。一如既往做好社保补助对象、民政优抚对象的补助救助工作，按政策提高了优抚对象的补助标准，为农村“三老”缴纳养老金12万元。将农村五保户补助、农村义务兵优待金上划至县民政部门统一发放，不折不扣按标准落实。将农村中小学生均公用经费提高了1倍，向农村义务教育贫困生免费提供教科书63万元，免收杂费、发放寄宿生生活补助22万元，并拨付教育危改资金61万元，子固小学前期建设经费100万元，教育基础建设投入大为提高。同时，积极筹措资金，改善基础设施硬件条件，拨付新建西路、城墙西路改造资金115万元，增拨老年人活动中心建设经费30万元，投入45万元支持白舍大桥建设，投资200余万元完成了红绿灯交通指挥系统建设等。

　　2005年，全县财政收支预算的具体执行情况是：

　　（一）全县预算执行情况
　　2005年，全县财政收入总计28719万元（含税收返还、各种结算补助、上级追加给各部门各种专项补助、上年结转结余和调入资金）,财政支出总计为22597万元(含上解支出和上级追加给各部门的各种专项补助支出)，收支相抵年终结余6122万元。其中结转下年支出6119万元，净结余3万元。
　　1、预算收入完成情况：全县财政总收入完成10088万元（不含基金收入），占年初预算的108.65%，比上年增长24.7 %，增收2000万元。剔除上划中央和省级收入外，实现一般预算收入7164万元，比上年决算数增加1187万元，增长19.86 %。一般预算主要收入项目执行情况是：
工商各税（含企业所得税）4733万元，占预算数的110.07%，同比增长27.51 %，增收1021万元；
　　农业四税1269万元，占调整后预算数的488.08%，同比增长32.05%，增收308万元；
罚没收入、行政性收费收入及其他收入997万元，占调整后预算数的47.7%，同比下降11.78 %，减收201万元；
　　专项收入165万元（排污费31万元、教育附加134万元），占调整后预算数的143.48%，同比增长55.66 %，增收59万元;
　　此外，实现基金收入1042万元，完成预算数的521%，比上年增长300.77%，增收782万元。
　　2、预算支出执行情况：全县一般预算财政支出执行数达21847万元（含上级专项追加，下同），比上年决算数增长20.4 %，同比增支3702万元；基金预算支出560万元，同比增长76.66%，增支243万元。主要支出项目执行情况是：
　　基本建设支出1057万元，增长58.47 %；
　　农林水支出3118万元，增长27.94%;
　　科教文卫事业费支出6579万元，增长29.23 %。其中教育事业费支出4367万元，增长25.51%；
　　社保及抚恤支出1987万元，增长12.39 %；
　　行政管理费支出2594万元，增长16.48%;
　　公检法司支出1418万元，增长6.3%;
　　支援不发达地区支出150万元，增长2.04%；
　　其他部门事业费支出1147万元，增长16.8 %。

　　（二）县本级预算执行情况
　　1、2005年，县本级一般预算收入执行数5841万元，占调整后预算数的104.6%，比上年增长31.55%，增收1400万元；加上基金收入1042万元，县本级地方财政收入合计为6883万元。　　主要收入项目执行情况是：
　　工商各税3769万元，占预算数的106.98%，同比增长28.42%；
　　农业四税970万元，占预算数的373.08%，剔除一次性因素，同比增长251%；
　　罚没及行政性收费收入、其他收入954万元，占预算数的82.9%，同比下降18.3%；
　　专项收入148万元（排污费31万元、教育附加117万元），占预算数的156.84%，同比增长68.18%；
　　基金收入1042万元，占预算数的521%，同比增长300.77%，增收782万元。
　　2、2005年，县本级财政支出执行数15777万元，主要支出项目执行情况是：基本建设支出977万元，农林水部门支出2337万元，工交商事业费88万元，科教文卫事业费支出3293万元（教育事业费支出1851万元），抚恤及社会保障支出1803万元，行政管理费支出1944万元，公检法司支出1417万元，支援不发达地区支出150万元。
　　
　　二、 2006年全县财政预算草案
　　2006年，是“十一五”规划的第一年。全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续实施稳健财政政策，深入推进财源建设，做大做强财政“蛋糕”；狠抓增收节支，优化支出结构，全力保障重点支出需要；着力深化改革，推行乡财县管乡用和部门预算管理，完善乡镇管理体制，统筹县乡发展，促进经济持续、快速、协调、健康发展，加快社会事业全面进步，为“十一五”规划实施开好局、起好步。
　　围绕上述指导思想和全县国民经济和社会发展计划，今年，我县安排财政总收入任务为11500万元，比2005年（决算数，下同）增长14%。其中，按收入部门分，国税口2634万元，增长15.02%；地税口6065万元，增长13.01%；财政口2801万元，增长15.22%。按县乡级次分，县本级收入9191万元，增长15.22%；乡镇收入2309万元，增长9.39%。
　　全县财政收入计划中，地方收入8325万元（含国土收入），比上年增长11.2%。主要收入项目的安排情况是：工商各税(含企业所得税，下同)5164万元；契税360万元；罚没及行政性收费收入、其他收入2261 万元；专项收入 180万元；国土收入360万元。
　　上述地方财政预算收入，加上税收返还、其它各项补助减去上解支出等，2006年全县可安排的财力为16456 万元，全县总预算支出安排16456万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：企业挖潜改造支出300万元；科技支出111万元；农林水支出1700万元；文体广播事业费支出380万元；教育事业费支出4686万元；医疗卫生支出940万元；抚恤事业费支出340万元；社会保障支出149万元；行政管理费支出2296万元；公检法司支出1150万元；城市维护费283万元；政策性补贴支出（粮食风险基金包干上缴数）103万元；总预备费200万元。

　　2006年，县本级财政收支预算总体情况是：

　　主要收入项目预算：工商各税4123万元；契税360万元；罚没及行政性收费收入、其他收入1895万元；专项收入160万元；国土收入360万元。
　　上述地方财政预算收入，加上税收返还、其它各项补助和乡镇上解收入等减去上解支出，2006年县本级可用财力为10290万元，县本级预算支出安排10290万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：企业挖潜改造支出300万元；科技支出111万元；农林水支出762万元；文体广播事业费支出256万元；教育事业费支出1703万元；医疗卫生支出653万元；抚恤事业费133万元；社会保障支出149万元；行政管理费支出1534万元；公检法司支出1150万元；城市维护费283万元；政策性补贴支出103万元；预备费90万元。

　　三、改革创新，扎实工作，努力完成2006年预算任务

　　1、培源与征管并重，做大财政蛋糕。牢固树立发展是硬道理的思想，聚集会神搞建设、一心一意抓发展，把生财作为财政工作的基础来抓。在积极开展招商引资的同时，大力推动全民创业，综合运用财政杠杆作用，整合各类财政资金，采取贴息、奖励等办法，不断增大对经济发展的投入，尽快形成一批有规模、有竞争力的优势产业。坚持依法征税，依率计征，创新征管方式，积极挖掘非税收入潜力，不断壮大财政实力。为提高执政能力，支持各项事业发展提供坚实的物质保障。

　　2、继续加大支农力度，加快建设社会主义新农村。在全面取消农业税的基础上，突出在“多予、放活”上做文章。一是完善并加强“三补贴”政策。二是提高农业综合生产能力建设。搞好测土配方施肥补贴政策，加大对农村劳动力转移培训、小型农田水利设施建设、农村扶贫开发的支持力度。三是深入推进扩大新型农村合作医疗制度改革。认真落实合作医疗补助资金，完善合作医疗筹资机制，加强合作医疗基金管理，防范基金风险。四是全面促进农村社会事业发展。继续加大对农村公共卫生、义务教育、科技发展、环境设施和文化设施建设项目的支持力度。积极组织实施“科技富民强县专项计划”、农村公路建设工程和广播电视村村通工程。此外，积极探索整合各种支农资金的新方式、新方法，切实提高支农资金的使用效益。

　　3、深化财政改革，改进财政管理。一是完善县乡财政体制。坚持实事求是、以人为本，在统筹城乡、均衡财力的原则下，全面调整乡镇收支基数，确保乡镇基本支出的需要，保障基层政权运转，调动乡镇理财积极性。二是全面推行乡财县管乡用改革。分离乡镇财政资金的所用权、使用权和监督权、管理权，实行“预算共编、帐户统设、集中收付、票据统管、采购统办”，规范乡镇财政管理。三是完善预算管理制度。进一步细化预算编制，严格预算管理，扎实推进部门预算试点，充分发挥预算内、外资金整体效益，加快构建科学合理、统一规范、公正透明、约束有力、讲究实效的预算管理机制。四是积极探索国库集中收付改革。巩固会计集中核算成果，推动会计核算中心向国库集中收付改革转轨。五是加强专项资金管理和监督。制订财政公益性建设项目资金管理办法，实行从立项到完工交付使用的全程参与和监督，防止资金被挤占挪用，提高资金使用效益。

　　4、改进工作作风，服务发展大局。持续开展保持共产党员先进性教育活动，认真落实我省财政部门“八项服务承诺”要求，树立和强化大局意识、求实意识、改革意识、服务意识和学习意识，依法行政、廉洁理财，不断提高财政管理水平和服务水平。

　　各位代表，走过辉煌的“十五”，我们又要绘就“十一五”的蓝图，完成2006年的预算和财政工作任务繁重，责任重大。让我们在以胡锦涛同志为总书记的党中央的领导下，高举邓小平理论伟大旗帜，深入贯彻“三个代表”重要思想，按照中央、省市和县委、县政府对财政工作的部署和要求，求真务实，开拓进取，为加快我县建设全面小康社会而努力奋斗！

　　　　　　　　　大会秘书处                         2006年3 月21日